关于印发《南昌市国资委出资监管企业银行账户及资金管理办法（试行）》的通知各出资监管企业：《南昌市国资委出资监管企业银行账户及资金管理办法（试行）》已经市国资委党委会审议通过，南昌市国资委出资监管企业银行账户及资金管理办法（试行）第一章总则第一条为进一步规范南昌市国有资产监督管理委员会（以下简称“市国资委”）出资监管企业银行结算账户和资金管理，是指企业按照《人民币银行结算账户管理办法》的规定，在各类银行开立的用于办理企业资金收付结算业务的基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户（不含债券资金监管账户）、临时存款账户，第四条企业银行账户的设立、使用等应当集体研究决策，企业银行账户及资金管理要遵循国家有关法律法规和政策规定，第六条各企业要由承担财务职责的部门统一办理资金存放和银行账户的开立、变更、撤销手续，第二章规范银行账户管理第七条企业开设账户要在审慎研究基础上，对各企业银行账户的开立、变更、撤销等实行审批管理，第九条企业应建立银行账户定期清理机制，第十九条企业财务管理制度要涵盖网银业务，建立健全各类银行账户开设、资金存放及集中管理制度，第二十三条企业银行账户及资金管理情况纳入年度财务决算审计范围，对于违反本办法规定开立、使用、变更、撤销银行账户和进行资金管理的，第六章附则第二十四条国家及省市有关法律、制度等对企业银行账户及资金管理有特殊规定的。